売上が２割落ちたら銀行はどう思いますか？

古山喜章です。

ときどき、経営者から次のような質問をいただきます。
“儲けのない取引先は切れとおっしゃいますが、
それで売上が２割も下がったら、銀行はどう思うんですか？”

要は、
銀行取引に何か不利なことが生じないのですか？
ということです。

で、きっぱり申し上げます。
“何とも思いません。”と。

銀行はあくまでも、返済能力があるかどうかを見るのです。
売上が下がろうと、残るキャッシュが変わらないなら、
何もいうことはないのです。

お金を貸しているのですから、
返せる力があるかどうかを見るのは、当たり前のことです。

じゃあその“返済能力”というのは何か？
ということです。
債務償還年数に変動が生じていないかをみます。
銀行評価では、次の計算式を使います。

債務償還年数＝（長・短借入金）÷（営業利益＋減価償却）

売上高が増えた、減った、ということは、直接的には関係しません。
売上高の伸び率という評価項目もありますが、極めて小さいウエイトです。

営業利益がこれまで同様に出ているのか？
増えているのか？減っているのか？
によって、債務償還年数は変動します。
その年数が１５年を越えてきたら、
銀行もいろいろと条件を付けてくるでしょう。
好条件の金利を引き出すことも、無理でしょうね。

だから、
売上よりも利益重視であってほしいし、
借入金を小さくする努力を常日頃からしておいてほしいのです。
売上が下がろうとも、営業利益を確保すればよいのです。

そのためには、利益の小さい取引先を見直してほしいのです。
しかしその時、口をはさむのが、よからぬ営業マンです。
それについては、また次回に・・・。