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2016年2月

2016年2月29日 (月)

マイナス金利  その③ 株が下がった 大損をした?

連日、東証株価が17000円代を割り、大変だ!
株価ボードの前で、おっさんがテレビカメラに向かって「エライ損ですね!」と言っていました。

国会では民主党の議員が、
「我々の年金を株投資に多く出した、その結果、何兆円の損失が出た、
総理 どうするのですか?」といかにも正義ぶって追及している。

こんなテレビ画面を見て私は、 「あほなことをいっているな!」と独り言を言っています。

所有株式を東証の株価を見ていて
「上がれば得した 下がれば損した」と言っていますが本当でしょうか?
信用取引の短期間(数日間)で売った! 買った! なら別でしょうが、
「持っているだけで実際 売却はしない限り損も得もない」はずでしょう・・・

日本のお金持ちにユニクロの柳井さんやソフトバンクの孫さんが居ます。
私は、なぜ、彼らはお金持ちか理解できません。
自社の持株数を時価に換算すれば、すごい金額になるからでしょうね。
しかし、大株主は所有株を簡単には市場で売却できないのです。

私も取締役を務めている上場会社の株を所有しています。
1万株です。価格1000円で1000万円です。
売却も買い増しもできません!
インサイダーとみなされるので手続きが大変なのです。

政府が失業保険や年金の資金をうまく運用して、
利益を取ることをプロに委託してすることはなんら間違いもありません。
損も得もあるでしょう・・・

しかし、今日のように予想しない株式の値下がりがあっても
1年後、2年後には戻ります。じっと我慢で持っていればいいのです。

私は、上場会社の株式を所有する事を進めたことはありません。
しかし、高配当、利回りの良い上場会社の株式を所有すれば、
今でも1%~3%に利回りがある株があるはずです。

現に私が10年前から所有しているジェネリック薬品会社は
十二分にそのメリットがあります。
株式投資は、シロウトは長期に持たないとメリットはなく、
17000円を割ったら買い時では?

下がったら怖くって買えない! それなら 止めておくべきです。

中小企業でも自社の株式をもち、配当10%~20%出しているではありませんか!
ですから、少人数私募債を発行されたらいかがですか?
と薦めているのです。

金利は3%~5%出せます。
10%出している会社も存在します。

(井上和弘)

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2016年2月27日 (土)

固定資産税、減らせます②

中小企業の投資にとって、
大変メリットのある即時償却制度が、
まもなく終わります。
(一部は、平成29年3月まで続きます)

この即時償却という制度は、延長がありません。
が、代わりに固定資産税を安くできる、
という制度ができる予定です。

今回の制度で、
固定資産税が半分となる機械設備は、
次の4つの要件を満たすものです。

①販売開始から10年以内のもの
②生産性が年平均1%以上向上するもの
③1台あたりの取得価額が160万円以上
④「経営力向上計画」を作成して、国の認定を受けること

①最新式でなくてもOKです。
即時償却を活用するときは、最新式でしたが、
今回の制度では、そこまで求められていません。

②これは、即時償却のときと同じです。
工業会に、
「旧来モデルに比べて生産性が向上した」
という証明書をもらうだけです。
販売店、代理店を通じてもらってください

③これも、即時償却のときと同じです。

④ここが、少し手間になる部分です。
詳細はまだ明らかではありませんが、
・経営力向上の目標
・財務諸表の自己診断
・企業を取り巻く環境
・取り組み内容
・設備投資計画
・計画に必要な資金額
などを記載することが、想定されています。

このような項目を盛り込んだ計画をつくって、
国から認定を受ける必要があるのです。
(即時償却のB型のような制度です)

これまで見たように、この制度は、
即時償却制度とよく似ています。

ということは、
平成28年の夏(7月頃)以降、
平成29年3月31日までに取得した機械装置については、
この制度と、即時償却制度(上乗せ率50%)を併用できる、
ということになります。

大型の機械装置を取得予定の会社は、
両制度を活用することを、ご検討ください。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月26日 (金)

銀行の決算協力依頼が激化する!

銀行は、3月末が本決算です。
“なにとぞ、ご協力をお願いいたします!”
銀行の担当者から懇願され、受けてしまった、
という決算書を、いまだによく拝見します。
で、借入金が増えてしまっているのです。

今回、日銀マイナス金利という環境のもと、
銀行の決算協力依頼は、ますます激しくなるでしょうね。
各支店・各行員には、相当のプレッシャーがかかっているはずです。
重圧がかかるほど、金融庁の指導などお構いなしになってきます。
東芝の「チャレンジ!」と同じです。

少なくとも、3月末が決算という企業は、
協力依頼を絶対に受けてはいけません。
冒頭に記したとおり、自社の不要な借入が増えるだけです。
そう言うと、
“借りてもすぐに返していますから。”という方がおられます。
“だからいいじゃないですか?”“おつきあいですから。”
というわけです。

しかし、必要あって、他行にその決算書を見せる場合、
そのような事情はわかってもらえません。
決算書の数字だけが、判断基準になるのです。
自社の決算書を悪化させてまで、銀行に協力する必要はないのです。
喜ぶのは、その担当者や支店のみです。
その当事者たちも、数年後には異動になるのです。

自社の決算月が3月以外の場合、
協力依頼を受けるとするなら、必ず交換条件を出すのです。
無条件での協力は、絶対にしてはいけません。
必須条件は、1ケ月以内に返すこと、です。
加えて、自社がお願いしたいことを、要求すればよいのです。
金利を下げる要求、
担保・保証人解除の要求、
各種手数料を下げてもらう要求、
自社の商品・サービスを支店で利用してもらう要求、
などなど。
要は、
“じゃあ、うちへの協力は、どうしてくれるの?”
ということです。
銀行交渉も、商取引のひとつです。
互いにフィフティ・フィフティ、五分五分、なのです。

しかしながら、
この3月は、協力を依頼される企業側のほうが、
心理的に有利、のはずです。
銀行側のほうが、切羽詰まっているのです。
だから、強気のカードを切れば、いいのです。

そもそも、金融庁の「銀行監督評価基準」では、
過度な協力預金は、不適切な取引として、
防止を促しているのです。
このページの、「Ⅱ-3-1-6-2」にあります。
“うちの要求がダメなら、単なる「過度な協力預金」じゃないですか。”
といって、このページを見せてやればいいのです。

3月に入れば、銀行の決算協力依頼が動き出します。
銀行員の、どのような捨て身の態度・発言が登場するのか、
気になるところなのです。

(古山喜章)

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2016年2月25日 (木)

マイナス金利  その②  借りまくる! ちょっと待ってください

月初めのブログで銀行が
「こんな金利の安い時代 借りないと損ですよ!
長期金利は上がるので 借りておかれたらいかがですか?
邪魔にはならないから・・・・」と言われたという話を紹介しました。

使う用途のない金は借りてはダメです。
邪魔にはなりませんからという甘い言葉に乗ってはダメです。と申し上げました。

又、小山  某というコンサルタントが
「経営者の99%が知らない銀行の・・・・」というとんでもないミスリードの本を批判しました。
「お金は邪魔にならない!」 
確かにお金は邪魔になりませんが、
歴史上、初めて「ジャマ」になる時代が来たようですね。

私は、もうこれ以上日銀がマイナス金利を拡大することは出来ない、
もしマイナス金利を拡大・長期化すると、
一般の預金をマイナスにしないといけないので、
企業も個人も預金を必ずおろして借金を返すであろうし、
(メガバンクは別にしても銀行は経営が成り立たなくなる)箪笥預金、
すなわち、預金を引き出して、現金で持つようになりますよね。

嘘みたいな話ですが、北欧やスイスではその対策として
「現金支払いの廃止」を進めている。
現金での流通を抑制し、当局が取引を監視できる電子マネー化して
政治資金や裏取引の行動をとれなくしようとしているとか。。
マイナンバーもそれの一環なのでしょうか?

ともかく、私の申し上げる安易に借金をしない、
流動資産(現金、売掛勘定、在庫)を圧縮して回転を速く、
銀行においても金利がつかない、
手数料を取られるくらいなら銀行を金庫代わりに利用して、銀行を頼りにしないことですね。

(井上和弘)

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2016年2月24日 (水)

自社株のバトンタッチ⑪

株主総会でものごとを決めるときは、
「議決権」を持っているかが重要だとお伝えしました。

議決権が多ければ多いほど、
会社のものごとを決める力が強くなります。

会社を支配したければ、
少なくとも51%は握っている必要があるといいました。

ところがどっこい、
これを真正面から全否定する話があるのです。

たった、1株でも会社を支配できてしまう、
そんな夢のような株式があるのです。
その名も、「黄金株」です。

もしかしたら、どこかで聞いたことがある、
という方もいるかもしれません。
まさに、光り輝く黄金のような株式、なのです。
何が黄金なのかは、この黄金株の正式名称でわかります。

正式名称を「拒否権付株式」というのです。
つまり、この黄金株を1株でも持っていれば、
気に入らないことは拒否(否決)できる、というものです。

この黄金株、事業承継の有効な道具として使うことができます。

極端なことをいえば、株式の99.9%を手放して、
残り1株だけこの黄金株式を持てばいいのです。

そうすれば、自分の手から財産権は手放しつつ、
会社支配は継続できるのです。

黄金株式を使ったほうがよいのは、
たとえば、会社の支配権を後継者に委譲したが、
その後の経営に不安がある場合です。
「後継者が頼りない」
「自分に反抗ばかりする」

そんな場合には、
現オーナーに、経営に関する重要な事項について拒否権を与えることで、
事実上、経営権を現オーナーに留めることができるのです。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月23日 (火)

TIBOR(タイボ)マイナスもありか!?

“借入金利の交渉は、
TIBOR(タイボ)+スプレッド(上乗せ金利)にしなさい!”
と、言い続けています。
そのTIBORが、日に日に下がっています。
“このままだと、マイナスになるんじゃないか!?”
と感じるくらいの勢いなのです。

金利交渉に多く使われる、1ケ月TIBORの数字を、
さかのぼって見てみました。
こちらのグラフです。
Tibor_suii

横軸に、2010年から2016年とあるのは、
それぞれの1月年初のTIBORデータです。
2月1日以降は、日々のデータです。
この1~2年は、1年間で、0.02%~0.03%ずつ、
じわりじわりと下がる傾向でした。
それが、今年は2月19日時点で、年初よりも、
0.04%も下げているのです。
この1月半くらいで、過去2年分くらい下がっています。
特に、
日銀マイナス金利がスタートした2月16日以降は、
前日15日と比べて4日間で1年分くらい、下げています。

ちなみに、
グラフ左上に、参考データとして、2008年、2009年
の年初データも記載しておきました。
2008年の0.6833%と比べると、
今や10分の1になっているのです。

“TIBORは変動だから、金利が上がったらどうするんですか!”
“そろそろ長期金利は上がると聞くので、
固定のほうがいいんじゃないでしょうか!”
と、言っていた人たちは、
今、どう思っているのでしょうか?
TIBOR(タイボ)+スプレッド(上乗せ金利)で、
0.2%台、いやいや、0.1%台さえありうるかも、なのです。

TIBORは、東京の銀行間の取引金利です。
この金利が下がる、ということは、
“他の銀行に現金を引き取ってほしい!”
“現金を手元に置いておきたくない!”
という銀行が多い、ということです。
つまり、キャッシュのババ抜き状態なのです。

日銀のマイナス金利は、0.1%です。
TIBORがマイナス0.1%、はありえないにせよ、
マイナス0.01%や0.02%は、
“ありえるんじゃないか?”
と、思ってしまう状況なのです。
上乗せ金利をプラスして、+0.1%台なら御の字、
という、未曽有の低金利時代の到来なのです。

かといって、今、
“TIBOR+スプレッドでお願いします!”
と言っても、通りづらいでしょうね。
結局、こうなる前に、
TIBOR+スプレッドの条件を獲得していた企業が、
最も恩恵を受けることになるのです。
だから、早く銀行交渉しなさい!と、言いたいのです。

(古山喜章)

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2016年2月22日 (月)

マイナス金利  その① 預金のメリットは

銀行業の方々の経営は難しい時代になりましたね。
マイナス金利などという日銀政策は、
私の思考から申せば逆さまの発想で、
どう考えたらいいのかすぐには手の打ちようが解らないのですが・・・・・?。

銀行等の金融機関は、日本銀行に預金口座(当座預金)をもっているわけで、
財政政策で日銀はお金(紙幣)を金利はとらないから、ほら使え!
といって、その銀行の口座にボンボンとお金を入れてくれました。

今度は、そこの口座に置いておくだけで金利を付けずに、
手数料(マイナス金利)をとるぞ! 
早く引き出して、市中にもっとお金を廻して使わせろ! となったわけですね。

お金は潤沢にあります。
金利率は安い、皆さん、使ってください!と叫んでいるのです。
しかし、どうも日本の皆さん、過去に懲りていますので、
全然バブル化しないでおとなしいですね。
アベノミクスもどうも効果がなく、安倍首相もお困りでしょうね・・・

マイナス金利率については、
35年前(1981年) 私は、スイス銀行に顧問先のトップと一緒に出掛けました。
スイスの秘密口座なるものに興味を持ち、
香港で貯めた資金を持って行こうと計画しました。

秘密口座なるものは確かにありましたが、
預けるお金の単位は、10億いや 100億円単位で1億や2億では話にならず、
金利どころか、口座維持手数料が要ったのです。

1981年 昭和56年頃は 金利は1割(10%近く) 
1億円も持っていれば年間1千万円の金利がついて
充分それで一年間生活が出来た時代でしたね.

今日では 1億円の預金があっても金利は千円しかつかないのですね?
一般市民にもこれからはマイナス金利、口座手数料が取られる時代が来るのでしょうか?
それだったら、現金で、我が家の金庫にいれておけばいいのでしょうね。

いったい 預金のメリットは何でしょうか? 貸金庫(?) 現金出入帖(?)
我々はどう 考えたらいいのでしょうか?

(井上和弘)

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2016年2月20日 (土)

固定資産税、減らせます

中小企業の投資にとって、
大変メリットのある即時償却制度が、
まもなく終わります。
(一部は、平成29年3月まで続きます)

この即時償却という制度は、延長がありません。
が、代わりに固定資産税を安くできる、
という制度ができる予定です。

始まりは、平成28年の夏頃からで、
平成31年3月末までに終了する予定です。

※平成28年の4月に機械装置を取得した場合、
この制度の適用は受けられません。

この制度は、一定の機械装置を取得した場合には、
向こう3年間にわたって、
固定資産税が半分になるというものです。

たとえば、平成28年の秋に取得した場合は、
平成29年、30年、31年の固定資産税が、
減額されます。

固定資産税は、毎年1月1日時点で、
固定資産を保有している場合に、
帳簿金額の1.4%がかかります。

1億円の機械装置なら、140万円ですね。
大きくもないですが、小さくもない金額です。

今回の制度で、
固定資産税が半分となる対象設備は、
次の4つの要件を満たすものです。

①販売開始から10年以内のもの
②生産性が年平均1%以上向上するもの
③1台あたりの取得価額が160万円以上
④「経営力向上計画」を作成して、国の認定を受けること

即時償却の要件とよく似ていますが
違っている部分もあります。

具体的な説明は、次回に続きます。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月19日 (金)

電話加入権除却のNTT対応が進化した!

“電話加入権を除却しなさい!”
“NTTのホームページに詳しい方法が出てますよ!”
“「電話加入権譲渡承認請求書」をダウンロードして、
NTTに提出するだけですよ!”
“116に電話をして聞いてみてください!
 丁寧に教えてくれますよ!”
と、言い続けて約3年が経過しました。

先日、久しぶりにNTTのホームページを見てみました。
で、「電話加入権譲渡承認請求書」をダウンロード
してみました。
(ダウンロードファイルはこちらから。)
すると、以前に比べて、詳しい書き方などが、
事例として紹介されているのです。
しかもその内容は主に、法人がその電話をそのまま使い、
支払いもそのままにする、という場合の事例なのです。

おそらく、
“電話加入権だけを譲渡します!”
“支払いは今までどおりの方法です!”
という、譲渡希望の法人が、増えたのでしょうね。
そのニーズの多さに対応して、あらかじめ、
NTT側が、記入例を添付してくれたのだと思います。

電話加入権を個人や子会社に、
1000円程度で譲渡すれば、それだけで、
除却損が発生します。
その分、税引き前利益が減り、
法人税のキャッシュアウトが減るのです。
しかも、
法人税率が高い今現在のほうが、税効果は大きいのです。
銀行預金の微々たる受取利息なんかに比べたら、
かなり大きな埋蔵金です。

それでもまだ、反対する税理士がいるのです。
先日も、税理士に、電話加入権の除却を反対された、
という経営者に、“その税理士は、どう言ったのですか?”
とお聞きしました。
すると、
“一般的でない、って言われました。”
とのことでした。

これこそ、知識のなさ、井の中の蛙、
を露呈しているようなものです。
NTTのホームページでこれだけ紹介されているにも関わらず、
一般的でない、というのです。
“自分が知らないだけじゃないか!”
と、思ってしまうのです。
で、その経営者は、税理士はさておき、
電話加入権の除却を、進めたのです。

NTTへの譲渡承認請求手続きは、半月ほどで可能です。
承認後、すぐに譲渡先と譲渡契約を結び、
金銭授受を終えるまで、1ケ月あればじゅうぶん完了します。
そういえばまだ残ったまま、
と言う方は、はやく!除却を進めてください。

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2016年2月18日 (木)

新社長がヒットマンに狙われた

食品メーカー工場の朝は早く、海岸の埋め立て地にある食品工業団地、
自社の社員駐車場はすでに満杯になって、
すこし離れた自社のデリシャウス印のウエダ食品の工場の煙突からは 
湯気が立ち上り、活発に稼働しているのがわかる。

9時 植田 新一郎社長(仮称 47歳)は、
自家用の高級車を自分の駐車スペースに車を入れて、
ドアアックをかけて自社の工場に向けて歩き出そうとした。
その時、一台のバイクがすーと近くによって来た

「今頃 誰だろう 単車に乗るのは現場作業員で、
事務スタッフではないが、ミラーヘルメットで顔は見えない」
と思った瞬間、乾いた音がタンタンとなった。

瞬間、太ももと腹に激痛が走り、気を失ってしまった。

衝撃で倒れている植田社長の発見をしたのは、
出勤が遅すぎると思った秘書が社長の駐車場に来て、
それが判明し、急いで病院に運び込まれた。
失血死であわやというとのことでしたが,死だけは免れた。

新聞をはじめとして、あらゆる媒体で報じられた。
それこそ大騒ぎとなった。警察も出て、犯人探しとなる。
結果は 未だに犯人が捕まらない。

植田社長に拳銃で撃たれるようなことは全く身に覚えがない。
しかし、犯人は 拳銃を使い慣れているプロの行為である。
人違いとは考えられず、
植田社長を狙ったものであると警察は言われています。
そして、今や、迷宮入りとなりかかっている。

しかし、原因のない所に結果はない。

この社長襲撃の要因を知っているのは 
父親の植田太郎氏、専務の青木 茂氏、父の同級生で監査役の新田 勇、
専務の腰ぎんちゃく顧問 萩原 司、
顧問弁護士の藤井弘二の5人です。

この事件が起こった時、
最高顧問として身を引いている父親の植田 太郎氏は
アルツハイマー病にかかって 記憶は全く消えている。

専務の青木は、この事件を起こした中心人物で、
数日後 自殺をしてしまうのです。
監査役の萩原はすでに退社して5年になる。
よって、事件発生時に事情を知る者は 藤井弁護士しかいないのであります。

1997年 山一証券が倒産しました。
山一証券だけではなく銀行も倒れ、
銀行は不良債権に困り、債権の90%引きの10%で債権回収会社に売却したりしたのです。

一代で全国に名を示す食品会社を作り上げた植田 太郎氏は、
息子に本業を譲るべきとの藤井弁護士の忠告を受けて、
早くに会長に退き、自分は投資会社『ウエダ』を作り、
これらの不良不動産を買い集め不動産投資会社を創めたのです。

当初は うまくいくように思えました。
不動産業は、魑魅魍魎の世界、
たちまち彼らの仲間では「ウエダ」にトラブルを持ちこめば
金になるとの噂が広まったのです。

これらの窓口を取り仕切ったのが、辣腕の青木専務だったのです。
青木専務は自分の片腕と見越した。
腰ぎんちゃくの萩原 司(後でヤクザのフロント企業の舎弟と言われる)を使って、
危ない道に入っていったのです。

植田会長が 信頼している新田監査役を使い、
新一郎社長には内緒で、実印や偽実印や総務部印を使って、
犯罪となる道に入っていったのです。

その中で数件、組織犯罪集団(フロント企業)と一緒になって、
事業も進めていったのです。
そこに来てリーマンショックが世界をおそい、
たちまちに計画、カネ儲けは頓挫してしまったのです。

フロント企業は上層組織の資金に頼っていたもので、
たちまち追い込みをかけられ、たちまちどこかへ雲隠れ、
後に組織暴力団の上層は、
追い込みをかけるターゲットを「ウエダ食品」にしてきたです。

藤井弁護士はマル暴の専門弁護士ではありませんが、
「彼らに金で解決しても、後々、何年でも強請られる。
まして、現在 暴力団に金を渡したことが知れれば、
ブラック企業となり、食品会社ウエダのデリシャス印は地に落ちてしまう。」
と彼は一人で防波堤の役割を演じ、
決して内容を現行の役員に知らせることもなかったのです。

絶対にそれらの暴力団組織とは話し合わなかったのです。

しかし、社長への拳銃打ち込みは「脅し」です。
この様な最悪の状態にしてしまったのは、創業者 植田太郎氏なのです。
本業を息子新一郎氏に託したものの、
新しい会社を立ち上げて、素人ビジネスの不動産投機(投資ではなかった) 
1億円のお金で銀行は、植田 太郎氏の信用で10億にしてくれ、
氏の個人の10億円の資産は100億円となり、
50年に渡る本業の成功体験は、
いつしか、なにをやっても「儲ける自信」となり、留まるところがなくなったのです。

身近な人間は、氏の病が進んでキチンとした判断ができにくくなっている事を見破り、
植田太郎氏を操り、信じられない行動を側近者は実行し、事業に失敗しました。
最後には 自殺者を出したのです。

どんな大成功者でも逃げて通れないこと、止められないことは
 ・年老いて病気にかかり、死が近づく 
 ・世の中の多量の情報についていけない

誰しも認めたくないことかもしれない。
しかし、世の中が変わり、自分にも死の瞬間が訪れます。
しかし、わが社だけは どうか世の変わりに対応して、
いつまでも良き会社として存在してくれよと願わないのでしょうか?

(井上和弘)

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2016年2月17日 (水)

自社株のバトンタッチ⑩

最近、自社株をどう次にバトンタッチさせるか?
「事業承継」をテーマとして、
相談を受けることが多くなっています。

株主総会でものごとを決めるときは、
「議決権」を持っているかが重要だとお伝えしました。

議決権は、どの程度持っているかで、
使える権利が違ってきます。

前回、議決権を持っている割合について、
どういう権利があるのか?

●1/2超
・株主総会普通決議を可決できる権利

●2/3以上
・株主総会特別決議を可決できる権利
(※1/3超は、株主総会特別決議を否決できる権利)

とお伝えしました。
この内容について、もう少し詳しくみましょう

株主総会普通決議(1/2超)では、
次のようなことを決定します。

・決算書を承認する
・配当する
・取締役会を選任する、解任する
・監査役を選任する
・取締役会や監査役の報酬を決定する(総額)

社内の役員に関するものが多いです。

いっぽうで、株主総会特別決議(2/3超)では、
次のようなことを決定します。
・定款を変更する
・合併する、会社を分割する、事業を譲渡する
・新株を発行する
・特定の株主から自己株式を取得する

会社組織全体に関して決められます

議決権を多く持てば、
それだけ重たい意思決定ができる、
ということです。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月16日 (火)

イザというとき、どうするのか

異常気象、未曽有の大災害、あらぬ風評被害、等々…。
経営には、「マサカの坂」がつきものです。
突如、坂道を転がり始めても、
目前の支払いは迫り、給与支払いは毎月発生します。
売上激減でも、おカネは要るのです。

“そんなときのために、銀行から多めに借りておきなさい!”
“そのために、銀行のお願いは聞いてあげなさい!”
という、武蔵野 小山昇氏の考えは、ヒドイです。
あれでは、銀行が喜び、武蔵野に対する銀行の条件が、
良くなるだけです。
銀行の宣伝を、大々的にしてくれているのですから。
銀行と武蔵野が、喜ぶだけなのです。

では、とにかくおカネがいるとき、
どうすればよいのでしょうか?
まず、借りる以前にできることを、してほしいのです。
例えば、資産の売却や解約による、現金化です。
1)有価証券を売却する
2)生命保険を解約する
3)貸付金・未収金を早期回収する
4)売れなくなった在庫を、安くても買ってもらう
5)経営セーフティー共済など、積立金を解約する
などにより、現金をかき集めることです。

ここで特に触れておきたいのは、5)です。
経営セーフティー共済は、「中小企業倒産防止共済」とも言います。
取引先が倒産した!等の場合、最高8000万円まで、
無担保・無保証・無利子で借りることができます。
銀行で借りるより、ずっといいです。
返済期間は貸付額によりますが、
政府系の共済なので、泣けば待ってもらえます。

セーフティー共済の掛け金は、
全額損金計上でき、月額上限20万円、
累計総額800万円まで、積立てることができます。
子会社が2つあればプラス1600万円、
4つあれば、プラス3200万円です。
で、800万円に達したら、いったん解約し、
再度繰り返し加入することも、可能なのです。
加入後、40ケ月以上経過していれば、
解約時には、積立金が100%戻ってきます。

中小企業にとっては、メリットの多い制度ですが、
意外に加入企業が少ないのです。
詳しい内容はこちらから。
今のような低金利時代にはなおのこと、
銀行に預けるよりも先に、活用しておきたい制度なのです。
「マサカの坂」の備えを、しておいてほしいのです。

(古山喜章)

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2016年2月15日 (月)

カリスマ性は引き継げない

毎年 多くの取締役の新任の挨拶状が私の手元に届きます。
北陸の秋山繊維株式会社(仮称)からの書状を見て、驚きました。
Yakuin
代表取締役会長の 秋山 巌氏は、
年齢は今や 92歳を超えて入院中と聞いています。
3か月前には社長の職責を挨拶状にはない掘 学氏に譲ると聞いていました。
その席には、長女の秋山 治子氏が就任すると見えます。
堀 学氏の名前は記載されていませんでした。

その長女の秋山治子氏は、
秋山繊維工業には この2年間在籍しただけであって、旧姓は関岡です。
離婚されて20年前、秋山 宏一君を連れて実家へ帰ってこられたとのことです。

いきなりの抜擢である。

専務の音部氏は、前期は管理部長で、いきなりの代表権付の専務、
そして、常務には会社内では実務経験のなかった
27歳の巌会長からみて孫の宏一君にしています。

業界の人間は、陰で
「会長も己のカリスマ性で、超ワンマンとして会社をひっぱってきたが、
今や時代に取り残された繊維業にしがみつき、
後継人材づくりと、時代の商品づくりには失敗したな!  

実は、子会社のトヤマファブリック株式会社の経営は火花が散り、
債務超過で危ないという噂が飛んでいる。

掘 学氏は、本業の業績不振、義息子 関岡  進氏は、
関西のトヤマファブリックの黒字粉飾の責任者として切られたらしい。

娘の治子も息子の宏一も可愛そうに・・・
情で戻され,任につかされ、巌が頼りにしているのは、冷徹 音部 住彦氏だけか?

早番、こりゃ倒れるぜ 近寄るのをよそうぜ! クワバラ クワバラ」と噂されていました。

入退院を繰り返しても、
未だに90歳にして、その人事権等の権限を手ばなさず、病院から指示を出していた。
秋山 巌氏の30歳~40歳代は、それはエネルギッシュで、
全国に販売網を持ち、それらを駆け巡り、新興のアパレル業者であっても、
彼のアイデア、流行をそして、資金を出して支援し、
多くの顧客は秋山 巌氏の個人的魅力に引きこまれたのである。

当然、売上と利益は膨大なものになり、
その利益は京都、名古屋、東京、ハワイの土地や建物、株式投資にあてられました。
しかし、今日となっては、それらの資産は不良物件しか残っていないという。

一人社長のカリスマ性、人間性、魅力性、時代感性は
次の人間には引き継げないものです。

カリスマ的社長、ワンマン社長は
得てして自分とよく似た人間が出てくると、蹴落とす。
周りから見れば、次の社長にはあの人がいいなーと思えど、
その人物は、いつか居なくなる。この状態を多く見てきたのです。

秋山 巌氏が60歳になった時から今日まで30年間あったのです。
その間に人を育てず、事業を育てず、
客をつなぎ留めず(商品力低下)、投機に走り、
自分の好みに金を無駄遣いして、今やその死と会社の倒産の前に立たされている。
なんとも見ていて、やりきれない気分になります。

(井上和弘)

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2016年2月13日 (土)

本当に退職したか、見に来ました!

東北地方で、高額退職金の支給を
お手伝いした会社があります。
昨年、税務署に伺いを立てにいったのでした。

「今回、現社長である山田太郎氏に、
5億円の退職金を支給いたします。

太郎氏は、会社の中興の祖として、
今日まで、会社の発展に尽力してきました。
その功績は、××××」

と、伺い文書をしたためて、
税務署長のもとを訪れたのでした。

当然、私たちは、その場で税務署から、
「わかりました、結構です。」
と言ってもらうことを期待していません
税務署が答えを言わないのは、百も承知しています。

ただ、高額の退職金を出すにあたって、
社内規定の整備から、必要な手続き、
そして、高額の退職金を支給するだけの根拠があることを、
予め税務署に伝えておきたかったのです。

「あの会社はしっかりやっているな」
という印象を持ってもらうことが、大切なのです。

税務署に伺いに訪れてから、しばらくして、
社長交代のタイミングがやってきました。

そして、社長を交代してから数日後、
税務署の職員が、会社を尋ねてきたのです。

目的は、E-tax(電子申告)の活用を告知しにきたのだとか。
しかし、E-taxは、いまはもうどこでもやっています。

真の目的は、
「本当に社長は退職したのか?!」
を確認しに来たのでしょう。

実は、会社には、これまで社長室しかありませんでした。
が、新たに会長室をつくり、見た目にもはっきりと、
社長交代を分かるようにしていました。

会長室をつくっていなければ、
「社長は退職していない!」と
危うく思われてしまうところでした。

会長室と社長室を分ける、ということも、
一つの強力なエビデンス(証拠)なのです。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月12日 (金)

電話加入権除却のお手伝い業者現る!しかし、その文章は!

「〇〇ドットコム」というサイトが数々あります。
先日、電話加入権のことを改めて調べていたら、
「電話加入権ドットコム」というサイトにたどりつきました。

電話加入権を安く買い取って売ったり貸したり、
IP電話への変更を請け負ったり、
といったサイトです。
〝なるほど、こんな商売もあるのか。〟
と思いながら、見ておりました。
「電話加入権 除却」で検索すれば、
ICOの記事と並んで、最上位に現れます。

で、加入権の売却&除却を進めるページがるのですが…。
〝あれ、この文章って…。〟
そうです、ICOが提案している文章そのまんま、
なのです。
それが、こちらです。
(この記事掲載後、先方へ申し出た結果、すぐに削除されました。)

ちなみにICOでの文章は、こちらです。

先のページ以外にも、買取り価格などのところに、
「ICO経営道場」から転用した、としか考えられない文章がありました。

このサイトの運営会社は、東証マザーズの上場会社です。
資本金は23億強です。
通信事業という、個人情報を取り扱う業種でありながら、
業務の末端では、法令遵守など、この程度なのです。
サイトを制作した下請け会社がやることや、
その内容に問題がないかまでは、チェックなどできていないのです。

〝デザインが〇〇と同じだ!〟
〝歌詞の内容が〇〇と同じだ!〟
などなど、同じような事件は、しょっちゅう見かけます。

転用や流用は、今や隠せないのです。
それを事前にチェックするのは、
AI(人口知能)を使ってネット検索するしか、
ないでしょうね。

まあそれはそうと、100%同じではないものの、
〝流用のお断りくらい、いれておけよ!〟
と、いいたくなるのです。
本当は、電話加入権で別のことを書こうとしていたのですが、
思わぬものを見つけてしまいました。

(古山喜章)

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2016年2月10日 (水)

自社株のバトンタッチ⑨

最近、自社株をどう次にバトンタッチさせるか?
「事業承継」をテーマとして、
相談を受けることが多くなっています。

株主総会でものごとを決めるときは、
「議決権」を持っているかが重要だとお伝えしました。

議決権は、どの程度持っているかで、
使える権利が違ってきます。

○1株以上
・配当をもらう権利
・株主代表訴訟を提起できる権利

○1%以上
・株主総会で提案できる権利

○3%以上
・株主総会を招集できる権利
・帳簿を謄写できる、また、閲覧できる権利

○10%以上
・解散を請求できる権利

○1/3超
・株主総会特別決議を否決できる権利

○1/2超
・株主総会普通決議を可決できる権利
(取締役や監査役を選任できる権利など)

○2/3以上
・株主総会特別決議を可決できる権利
(取締役や監査役を解任できる権利、定款を変更できる権利など)

一番下の権利は、議決権全体の2/3以上を握れば、
会社運営に関する重要なものごとを決められる、
ということです。

ということは、裏返すと、
重要なものごとを決めさせないためには、
1/3超を握っていればいい、ということです。

これが、いわゆる“拒否権”なのです。

34、51、67の意味は、

34%=1/3超
51%=1/2超
67%=2/3以上

ということなのです。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月 9日 (火)

イザというとき、どうなったか ②

決算書を拝見すると、
必要ないのに、銀行から資金を借りて、
現預金をたくさん抱えている、
というケースがあります。
で、お聞きすると概ね、次の言葉が返ってきます。
“イザというときのために・・・。”
“何かあったときのために・・・。”

しかし、そのようなことを言えるのは、
イザというときも、何かも、
来ていないから言える、ことなのです。

②6ケ月間の売上高ゼロ

皆さんの記憶にも新しい、
インスタント食品のソース焼きそば虫混入事件。
いわゆる「ペヤング事件」です。
2014年の12月初旬に発生し、
直ちに出荷停止ならびに回収が行われました。
関東エリアでの販売開始は、2015年6月でした。
製造元の、まるか食品は、6ケ月間、売上高ゼロでした。
それでも、資金繰りを持ちこたえました。

しかもその間、
雇用は継続し、安全対策での設備投資もしています。
ちなみに、まるか食品は、無借金でした。
売上ゼロ期間中の賃金も、設備投資も、
自己資金でまかなった、とされています。

つまり、
イザというときのための資金を、
自己資金で蓄積していたのです。
そういう経営体質だったのです。
イザというときのために借金をしておく、
という発想ではなかったのです。
ここが違うと、出費や支出の体質までも、変わります。

もし、まるか食品が、
大きな借金を抱えて有事に備える体質だったら、
どうだったでしょうか?
6ケ月間売上高がゼロでも、持ちこたえたでしょうか?
年商80億円の企業です。
おそらく、どこかの企業がペヤングの商品力欲しさに、
支援の手を差し伸べ、それに応えるしか道はない、
という状況に、追い込まれていたのではないでしょうか?
最近話題の、大手家電企業のようなものです。

イザというときのために、借入金をしておくことほど、
こわいことはないのです。
そんなことを平気で言えるのは、
現在の経営環境のもとで、
イザというときのこわさを経験していないからです。
銀行担当者は、そこを突くのがセールストークなのです。
そのような口車や、借金を薦める書籍に、
決して惑わされないよう、お願いしたいのです。

(古山喜章)

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2016年2月 8日 (月)

遅すぎる事業承継活動

日本の町の中には 地の果てと言われるところが数多くあります。
南の大隅 鹿児島半島、長崎や四国にも,山陰にも北陸にも・・・
数を挙げれば多くの地方都市いや、
田舎都市にも中小の会社が存在し、
この地域にも優良企業が存在するのです。

日本海寄りの人口6万人の都市で、
スーパーマーケット・ドラッグストアー、ホームセンター等の小売業を業態を変え、
合計10店舗開設され、地域の隠れた優秀企業になっている
ダイヤモンドリテイルセンター株式会社(仮称)が存在します。

そのこの創業者から数えて三代目の35歳の柿平駿平君 
25歳から相談を受けていました。

「井上先生から君の会社は
収益性も財務内容もあまりケチをつけるところがなく、良い会社だよ! 
一番の課題は創業者の藤次郎さんの退任と株式の承継課題だけだと!
と言われました」

Motikabu

「はい! 確かに 言いましたね。 どうなりましたか?」
「実は8年間 何も変わっていないのです!
しかし、 お爺さんの藤次郎さんは 最近はボケだし、
社長、専務も慌てだしています」
「当たり前だよ 8年間の時間で何らかの手を打たなかったのか?」
「爺さん藤次郎さんは 息子2人を競わせて、
頑として1株も譲らなかったのですよ。
今になって ようやく株式を譲ってもいいという気になってきました」

「今頃?この8年間で、又、収益が良くなって
剰余金が膨れ上がっているじゃないか!」

「爺さんは2人の息子、1人の孫に賞与は出さず、
配当もせず、ただただ貯めるのが好きなのですよ!
おまけに最近は、私の父の社長とおじさんの専務とがことごとく意見が異なり、
まとまりがつかぬまま 今日になってしまったのです」

「柿平駿平さん  はっきり言って “遅すぎた”
合法的に打つ手は限られます。
まして、ゼロ数しか持っていない君の相談に答えを言っても
社長、専務がそれを実行される保証はない。

会社の顧問税理士も今日まで
ほりっぱなしにしていたのは税理士が弱体か、
他にも重要な理由があるのですかね。

私達は、相続税務プロフェッショナル3人でチームを組んで行います。
費用も〇百万円必要です。
この相続問題の解決策は、私たちとの信頼関係がないと成功しないのです。

どうか、太郎さま、次郎さま 駿平さん3人で
一度 私の事務所までお越しください。

しっかりとお話を聞いて覚悟を決めて、契約を結んでからでないと
対策、実施行動に動けません。 しかし、遅すぎますね」

実は、こんな話、ダイヤモンド・リテイルセンター(株)だけの話ではありません。
実は、そっくりな話は いくらでもあるのです。

この文を読んで あそこだ! うちだ! などと言わないでください。
地域、社名も人名も持株比率も変えてあります。
しかし、これよりももっと事実は複雑なんです。

柿平さんの処は三代目の駿平さんがおられますが

・二代目に男子のお子様がいらっしゃらない。三代目後継者がいない
・三代目は娘婿にしていたが、その婿が他所で女性をつくり、離婚だと騒ぎになっている
・三代目は、性格性質が業種に向かずに番頭にまかせっぱなしにして赤字垂れ流し

このような例で申し上げる会社の承継問題は

・年老いた経営者が 地位と株式を手放さない
・兄弟が仲悪く、意見が定まらない
・税務顧問が弱く、法人申告業務のみに終始している
・次の代をどうするか 全く考えない、死ぬことする思っていない

カリスマ性のある1代で事業を立ち上げ、
優良会社に持って行った人ほど自信過剰で自分が死ぬことを考えない

よって、会社承継等を考えたくないのです。
しかし、申し上げます。
「会社の良き承継は生前対策で90%決まる」のです。

(井上和弘)

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2016年2月 6日 (土)

現場はウソをつかない

小売業の会議に出席しています。
「おかげさまで、不良在庫の圧縮が進み、
在庫の回転率も随分改善しました!」
と報告を受けました。

在庫に関しては、
ずっと気にしていたので、
「よかった、よかった」と思っていました。

それでも、もしかしたら?と思い、
先日、店舗の監査に行かせてもらいました。
会社の方にも同行してもらいました。

「バックヤードを見せてください」
「どうぞ、こちらになります!」

「このカゴに入っているものは、
店頭に並べるものですか?」

「いえ!これは、不良在庫ですね!」
と何のためらいもなく、ハキハキと答えてくれました。

「不良在庫なんて、たくさんありますよ」

「本部の人間がくるときは、そりゃ、みんな隠しますよ。
ここは、まだ都心の店舗だからマシですけど、
郊外型の店舗は、もっとあるはずですよ。
現場からしたら、早く処分したいですけど、
本部が廃棄することを、なかなか決めないんですよ!」

と、おそらく“ありのまま”語ってくれました。

不良在庫の中に、なんとなく見覚えのある
アイテムがありました。
過去の記録をたどってゆくと、
1年前に別の店舗で監査をしたときにも、
“売れません”と言われたアイテムでした。

そのときの報告書に記載していたのですが、
まだ、残っていたのです。

現地に足を運び、現場の声を聞かなければ、
本当のところは、分かりません。

(福岡雄吉郎)

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2016年2月 5日 (金)

イザというとき、どうなったか ①

決算書を拝見すると、
必要ないのに、銀行から資金を借りて、
現預金をたくさん抱えている、
というケースがあります。
で、お聞きすると概ね、次の言葉が返ってきます。
“イザというときのために・・・。”
“何かあったときのために・・・。”

しかし、そのようなことを言えるのは、
イザというときも、何かも、
来ていないから言える、ことなのです。

①イザというときが来ました

東北のある企業のことです。
“ウチは、イザというときが来たんですよ。”
つまり、東日本大震災です。
取扱う商品が風評被害を受け、
震災直後の年商が、前年の50%を割りました。
“よく生き残れましたねぇ…。”と言うと、
その経営者は、開口一番、こう言われました。
“ウチは、無借金でしたから…。”
“どうしてそう言えるんですか?”
“結局、廃業していった同業者はみな、
 借金を抱えていたんですよ…。
 元金の返済ができないし、新たに借りることも、
 できなかったらしいです。”

だから、
当時無借金であった自社だけは、生き残れた、
と、感じておられたのです。
その会社は、震災後、緊急資金として、
条件が有利な資金を、銀行から借りることができました。
“さすがにあの時だけは、ウチも借りました。
 でも、すでに借金をたくさん抱えている同業他社は、
 そのときに、借りれなかったんです。”

いかがでしょうか。
まさに、イザというときを体験された方の声です。

借金が多い会社に、銀行が貸さなかったのは、当然です。
原状の返済さえ滞っているのに、新たに貸すわけがないのです。
それに、イザというときほど、
元金返済が大きくのしかかる、ということです。

イザというときの銀行対応も、時代とともに、変わります。
経済が右肩上がりの時代と、そうでない時代とでは、
返済能力の見込みが、全く異なるのです。
取り巻く環境が良ければ、イザというときのダメージがあっても、
追加資金を注入することで、すでに貸し付けている分も含めて、
銀行は回収を見込めました。
だから、借入があっても、貸したのです。
決して、
普段から借りているから、とか、
支店長とのつきあいがあるから、
ではないのです。
回収が見込めるから貸した、だけのことです。

イザというときは、いつ来るのかわかりません。
その備えとは、
不要な借入金を抱えないこと、
と、より多くの経営者にご理解いただきたいのです。

(古山喜章)

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2016年2月 4日 (木)

東証株価が下がった!  大変だ

正月明けから 日本の歴史上にもないほど連日
東京証券取引書の株価が下がった!  と大騒ぎになっています。

株価が上がった! 下がった! と騒ぎ、
原油先物代金が上がった! 下がった! 
円が上がった! 下がった!   と大騒ぎ
確かに大影響を受ける会社にとっては、大変な事なのでしょう・・・

経営コンサルタントの井上 和弘は
少々の株式は所有していますが、別にすぐ売るわけでもなく、
普通の人間は何の痛みも感じていないのではないでしょうか?

それよりも こんなに下がったことを「いいじゃない」と
思わず考えてしまうのです。
なぜ、「良い!」のでしょうか?

良い中小企業(非上場)の会社の株価は高くなり、
相続の時に高額の相続税が次代の経営者に多くのしかかり、
困ることになるのです。

実は、この株価を決める方式は、
ほとんどが「類似業種批准価格」というもの
東証の上場会社の株価を中心に決められ、
毎月、その標準価格が発表されているのです。
ですから、1月の上場会社の株価は数か月後に発表されます。

もし、後継者に株式を譲りたいと思っていらっしゃる方は
1つのチャンスかもしれません!

あのリーマンショックの時も、1年間はかなりの株価の値下がりで、
それを機会に後継者に株を移動しなさいとお薦めしたことがありました。
(その会社自体が倒産の危機に見舞われていました)

悪い事も反面から見たら、いい事にも見えることがあるのです。
この数年のドル円安で輸出産業(運送機械)は
すごく良き利益をたたき出していましたね。

しかし、輸入原材料を使い、光熱費の大消費産業は大変でしたが、
本年は、息を吹き返すでしょう・・

良い事はいつまでも続かず、悪い事もいつまでも続きません。
しかし、ぼーとして考えることをせずに日々を過ごしているだけでは、
女神は現れません。

儲けの女神は 前髪は豊かでも後髪は髪が無く、実は禿なのです。
女神が通り過ぎてから気がついて、
後ろ髪をつかもうとしても掴むことが出来ないといいます。

常に「考え」「集中」していないと 女神に会う事が出来ないのです。

(井上和弘)

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2016年2月 3日 (水)

自社株のバトンタッチ⑧

最近、自社株をどう次にバトンタッチさせるか?
「事業承継」をテーマとして、
相談を受けることが多くなっています。

株主総会でものごとを決めるときは、
「議決権」を持っているか、が重要だとお伝えしました。

ただし、ほとんどの会社は、
株式数と議決権には、違いがありません。
なので、ふだん、この違いについて意識する必要はありません。

しかし、これには例外が2つあります。
①自己株式(金庫株)
②議決権がない株式

今回は②です。

一昔前と違って、いまは、
株式といっても色々な種類の株式が存在します。

このなかで、事業承継の場面で、
比較的使われるのが、「無議決権株式」です。

株式は株式でも、
議決権は持たせてもらえないのです。
ただ、株式を持っているだけ、という状態にできるのです。

たとえば、こういう会社を考えます。
Aさんが 3 株
Bさんが 2 株
Cさんが 1 株
合計6株、議決権が6個の会社です。

Aさんは、50%の議決権を持っています(3個÷6個)。

ここで、Cさんの株式の議決権を無くしてしまいます。
すると、議決権の数は、5個になるのです。

となると、Aさんは、60%の議決権を持つことになります。
3個(Aさん)÷5個(全体)=60%ですね。

議決権があろうが、なかろうが、
株価は変わりません。

なので、株価が高い会社では、
オーナー一族以外の人に、無議決権株式をもってもらう、
という方法が、有効な対策になるのです。

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2016年2月 2日 (火)

まかせっぱなしがムダを生む ②

“在庫が多いんじゃないですか?”
“ロスが多いんじゃないですか?”
“売掛金が多いんじゃないですか?”
ということがあるたび、よくよく聞くと、
現場担当者にまかせっぱなしになっていた、
という実態が、見えてくるのです。

②適正な仕入れ価格になっているか?

生産金額に対する原材料費比率を、
最初に左右するのが、仕入れです。
仕入れ金額が高くなれば、
資材使用量が適正であっても、原価率は上がります。

この仕入れも、よくよくチェックをしなければ、
ムダなキャッシュを流出させる原因になるのです。

ある会社で、
仕入れ交渉について担当者にお聞きすると、
“見積もりをとってやっています。”と、言うものの、
私の知る値段と比べると、ずいぶん高かったのです。
で、相見積もりは何社とっているのか、たずねると、
“相見積もりまではとっていないです。”
というのです。
“えっ、相見積もりなしに、交渉って、どうしてるの?”
“見積もりをもらって、もう少し下げてください、と、
 お願いしてます。実際、下げてくれますから、
 その値段で仕入れています。”

おわかりでしょうか?
仕入れ業者の立場からすれば、
相見積もりがないことも、
もう少し下げてくださいと言ってくることも、
わかっているのです。
なので、その仕入れ業者は、
少し高めの見積もりを出しているだけです。
相手の手の内がわかっているのですから、
おいしいお客さんなのです。
仕入れ担当は、そこをまったく気にしていないのです。

“どうして相見積もりとっていないの?”と聞くと、
“手間がかかるから”
“そうたいして変わらないから”
“仕入先をコロコロ変えるとやりづらいから”
などという声が返ってきたり、するのです。
要は、仕入れ担当者の都合や思いこみで、
仕入れ価格が、相場よりも高くなっている、
ということが、ありえるのです。

なので、経営マネジメントをする立場の方は、
“この○○、相見積もりは何社からとっているのか?”
ということを、時折、チェックしてほしいのです。

(古山喜章)

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2016年2月 1日 (月)

銀行員の今どきのセールストーク  つづき

お会いした栃木市のA会長は
「先生 0.2%で お金を借りることが出来ました!」
「それはすごい事ですね! アドバイスした通り低くなっているでしょう!」
周りの人もそれを聞いて感嘆していました。

「0.2%で借りて、0.4%で預け入れました!」
と強調されていましたので、その時「はてな?」 と思ったのです。
財務に強いA氏です。
「どんな方法で出来るのですか?」とは
私も聞かなかったのです。

2日後に〇〇信用金庫の行員さんと会う事がりました。
貸す会社が少なく、大変な競争で苦労している
と泣き言を聞く羽目になったのです。

「ところで 信用金庫は 今 いくらの貸出金利率を提案するのですか?」
との私の問いに
「3.4%~3.5%です」と悪びれることもなく、私に言われました。

「私の関係先、知る限りの会社で
そんな高金利率で借りる会社はありませんよ!」

「そうなんですよ 今 どんどん他行さんは下げておられます!
しかし、それでは 手前どもの信用金庫では 経営が成り立たないのです」
「成り立たないと言っても 預金金利率は0.02~0.03%じゃありませんか?」

「いいえ 我が行のチラシをご覧ください」といって示したパンフには
1年ものの年利率0.525%と表示してありました。

「お蔭さまで 定期預金は集まるのですが、
3.4%~3.5%で借りていただけるところがなくって・・・・!」

「そりゃありませんよ! しかし まさか 担保を取らないでしょうね!」
「いただいております」
「それって 今 金融庁からしていけないといわれているのでは?」
「・・・・・・・・・」

「御行の条件で借りておられる先は どんな企業さんですか?」
「不動産業 パチンコ業が多いです」
「その業種でも この頃は そんな金利率では借りませんよ!」

その信用金庫は 23支店を持ち、
業界順位でも内容がベスト5位に入っているとおっしゃる。
ということは 今日もこの銀行と惰性で付き合っておられる
高い金利を支払っている零細企業があるという事でしょうね。

なぜもっと目を開き、真剣に経営をなさらないのか?
身近な人、勉強しない人達だけとの付き合いだけでは
情報は入ってこないと思うのですが・・・・

50年前 私が住宅ローン先の銀行を紹介してもらった時、
「幸福相互銀行を紹介してください」とお願いした時、
紹介者は「住友銀行 難波支店を紹介しよう!」と言っていただきました。

「そんな有名な 大きい銀行よりも
若輩の私ですので幸福相互銀行でいいです」と遠慮気に言った時
「バカか!金利が安い方がいいだろう・・・
君の給料じゃ 大変だろうーーーー」
と言っていただいたことを思いだしました。

今になっては 幸福相互銀行はなくなり、
未だに住友銀行難波支店とは お付き合いをし、
我が事務所は当座預金の口座も開かせていただいています。

(井上和弘)

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