ミスリード本の過ち⑥

銀行から借りまくれ！
という類のミスリード本が絶えません。今も
「節税・無借金経営は今すぐやめなさい」（久保龍太郎著）
という本が書店に並んでいます。
その中身を拝見すると、
なぜそのようなことが言えるのか、理解できない過ちが、
多々あるのです。

⑥銀行員が喜ぶことをしなさい

この本では、次のように書かれています。
「銀行マンも人間ですから、彼らの心理や感情を理解して、
　彼らにとってプラスになることをしてあげれば、
　融資審査もとおりやすくなります。」

彼らにとってプラスになること、というのが、
お金を借りることである、というわけです。
要は、銀行員が喜ぶことを積極的にしなさい、
と書かれているのです。

銀行員の心理や感情を理解することは必要です。
しかし、彼らに融資審査を通りやすくする権限など、
まったくもって、ありません。
そのような立場でもありません。

支店長の心象で融資判断がされていたのは、
バブル崩壊以前の話しであり、
現在のような格付（スコアリング）が導入されるより、
以前のことなのです。

現在の格付け（スコアリング）は、本部の融資審査部が行います。
決算書のデータをもとに入力し、決定ボタンを押せば出来上がりです。
そこに、支店長の入る余地がありません。
本来であれば、決算書による定量要因とは別に、
支店長らの判断を要する定性要因の評価項目もあります。
２００点満点のうち、７９点を占めます。
しかし、この定性要因評価は運用されておらず、
定量要因の格付け（スコアリング）だけで融資判断されているのが、
実態なのです。

なぜなら、
支店長や銀行員の判断は、信用できないし、
労力もコストもかかるからです。
そんな精度が低い判断を取り入れるより、
コンピューターによる融資判断に任せたほうが、
不良債権になりづらい、と銀行は考えているのです。

借りたいといえば、銀行員や支店長は喜びます。
しかし、だからといって、借りる必要もないのに、
銀行員を喜ばせるために借りるなど、
そんな経営は絶対にあってはならないのです。

（古山喜章）

【好評発売中！】
古山喜章の最新刊
『社長の決算書の見方・読み方・磨き方』
会計事務所任せの決算書では、稼いだお金が残りません！
決算書は、できあがってくるものではなく、意図をもって作るものです。
財務の基礎を学び、実用的な決算対策情報が満載の一冊です！
難しい会計用語は使いません！社長だけでなく、
財務担当の方にもぜひ一読いただき、実務の理解をしてもらってください！
メールにてお問い合わせの方は、こちらをクリックしてください。

【ブログ-井上和弘の寄り道スケッチ】
道場主 井上和弘の趣味、旅、雑学など、
会社経営からちょっと離れた、日常生活をつづったブログ、
「井上和弘の寄り道スケッチ」もぜひご覧ください。