資金が足りるか、心配です④

前回ご説明した資金繰り表を使って、

資金予測を立てました。

（前回の記事はこちらです）

これをどう考えればよいでしょうか？

最初に見ていただきたいのは、

表の一番下です。

月末現預金残高、です。

これが、マイナスなら、資金が足りていないことになります。

マイナスにならなくても、

１０、２０くらいしかないと、少なすぎます。

私たちは、ふだん、

「現預金残高は、月商の０．５～１ヵ月分で十分」

とお伝えしています。

この会社は、本来月商１００ですから、

５０～１００は必要なのです。

となると、この表でいえば、５月から、

資金が安全水準を下回ってくる、

ということになります。

そこで、どうするか？ですが、

対策は４つです。

①資産を売却してお金をつくる

②経費（固定費の支払）を減らす

③借入の返済を一時的にストップする

④新たに借入を行う

ここでは、①と③は考えずに、

②と④で考えてみたいと思います。

②と④は、同時並行で考える必要があります。

仮に、②の経費（固定費）を削って、

現預金が回れば、借入を行う必要性は低くなります。

仮に、経費を毎月「２」が抑えられそうだ、としましょう。

すると、資金繰りのその他経費を、

２０→１８に変更します。

資金繰り表は、次のようになります。

ダウンロード - sikin4.pdf

ん～、やっぱり資金は不足しますね。

となると、やはり借入が必要だなぁ、となるわけです。

（福岡雄吉郎）