小山昇氏の銀行対策はおかしい！⑤

小山昇氏著「１％の社長しか知らない　銀行とお金の話し」

がよく売れています。

しかし、同氏の持論は危険です。

“銀行からは借りれるだけ借りておきなさい”

“借金をして常に潤沢な現預金を持ちなさい”

この論理は、

“とにかくお金があれば安心できる”

という、財務を勘違いしている中小企業の社長には刺さるでしょう。

しかしこの考え方は、経営における明らかなミスリードなのです。

⑤短期借入金と長期借入金の違いをわかっていない！

小山氏の言葉では、

“借入金を長期でたくさん借りて現預金をたくさん持ちなさい。

　そうすれば、短期で借りるよりも流動比率が高くなり、

　信用力が高くなります。

　手元の現金が多ければ、不測の事態でも安心できます。”

と言うのです。

短期借入を長期借入に変えれば、流動比率は高くなります。

しかし、しょせんは借金です。

それに、小山氏の言葉は、

そもそも短期借入金と長期借入金の違いを理解していません。

短期借入金は、運転資金です。

原料を仕入れる、在庫を抱える、代金回収までの期間が長い、

などという場合の資金繰り策として、短期借入金があるのです。

仕入れから回収までのタイムラグを埋めるための借入金です。

短期借入金での融資決定権は、銀行支店長にあります。

返済期限は一年以内です。

一方、長期借入金は、

１年以上の長期にわたって稼ぐ資産を導入するための、資金調達です。

機械設備、建物、車輛・器具備品、土地などです。

返済期間が少なくとも５年以上の融資です。

長期借入金の融資決定権は、支店長ではなく本部審査です。

長期借入の審査時には、

どのような資産を購入するための借入なのか、

資金調達の目的を明確にしないといけません。

不正融資の温床となってはいけないからです。

もしも金融庁の銀行監査で

“なぜ資産の購入目的もないのに長期で融資しているのか。”

とチェックが入れば、有無を言わさず短期借入金に変更となります。

そもそも、不測の事態に備える安心のため、

という寝かせておくだけのお金を長期で借りること自体、

銀行融資における違反行為です。

金融庁における銀行に対する指針では、

必要でない過度な融資をしてはいけない、となっているのです。

小山氏の理論は、短期・長期の融資特性を無視しています。

そのようなことが彼の会社で成り立つのは、

“武蔵野のおかげで融資をたくさん獲得できている”

という銀行とのもたれあいがあるから、かもしれません。

その見返りに銀行から守られているのでは、と思えてしまうのです。

さらに勘ぐればそのために、

長期融資の目的を偽る文書が作成されているのではないか、

という不信さえ抱いてしまうのです。

長期で借りたお金を手元に置いておきなさい、

といったことを平気で勧める彼の考え方は、とても危険なのです。

続く…。

（古山喜章）