銀行が強気になってきても屈しない➂

「銀行が借り換え時に金利を上げてきました！」

という声をよく聞くようになってきました。

『主要銀行の業績が向上してきた。』

『金融関連の株価が上がってきた。』

という記事も見かけます。

銀行を取り巻く環境がやや変わってきたのです。

➂格付（スコアリング）を意識しなさい

銀行は融資先の会社を格付（スコアリング）します。

正常先、要注意先、破綻嫌煙先、実質破綻先、破綻先、

と大きく５段階に分けられます。

正常先と要注意先はさらに細かく分けられ、

全体で概ね１０段階に格付（スコアリング）されます。

決算書の数字をもとに、銀行の審査部でデータ入力が行われ、

経営指標に配点を付けて点数化し、格付（スコアリング）します。

あくまでも決算書です。

支店長とのつきあいや、おつきあいでの借入金など、

何の関係もありません。

ましてや、

お金を借りている会社の方が借りやすい、

等というコンサルタントの声はウソです。

完全なるミスリードです。

使う決算書は、損益計算書と貸借対照表です。

その数値を使ってデータ化され、格付（スコアリング）されます。

だから、

決算書を確定させる際には、このことを意識してほしいのです。

なかでも、銀行が最も重視するのは、次の２点です。

・自己資本比率：純資産÷総資産

・債務償還年数：銀行借入金÷（営業利益＋減価償却費）

自己資本比率は、財務体質の安定度を図る指標です。

この数字が３０％以上あれば、不況の嵐が吹いても、

そう簡単には倒れません。

銀行は、倒れにくい会社に貸したいのです。

債務償還年数は、貸したお金を何年で返す力があるのかを

見る経営指標です。

１０年を越えると黄色信号です。

この計算の分母で使う利益は、営業利益です。

純利益や経常利益ではないのです。

営業利益は本業の利益、と言われます。

本業でどれだけの利益を出しているのか、を重視しているのです。

銀行は、毎年の決算書を元に、

自己資本比率が下がり傾向にないか、

債務償還年数が長くなっていないか、をチェックしているのです。

だから、決算書を確定する際には、

できる限り営業利益が大きくなる工夫をしてほしいのです。

そして、自己資本比率は３０％以上を確保してほしいのです。

（古山喜章）